Waarom wordt werken naast je pensioen minder voordelig vanaf 2027?
Het combineren van werk en pensioen is de afgelopen jaren voor veel senioren een waardevol instrument geworden om hun inkomen aan te vullen terwijl ze toch actief blijven op de arbeidsmarkt. Wie aan de voorwaarden voldeed, kon zijn pensioen en loon zonder grote beperkingen samenvoegen. Maar de financieringswet voor de sociale zekerheid van 2026 gooit roet in het eten.
Vanaf 1 januari 2027 krijgen nieuwe gepensioneerden te maken met aanzienlijk strengere regels, vooral wanneer ze vroeger stoppen dan de wettelijke leeftijd. Pensioenkorting, inkomensplafonds en het wegvallen van bepaalde voordelen: de hervorming dreigt de strategie rond het einde van de loopbaan voor veel mensen grondig te wijzigen.
Wie vroeg met pensioen gaat, wordt het hardst geraakt
Tot nu toe konden sommige gepensioneerden die vóór de wettelijke pensioenleeftijd stopten met werken, toch opnieuw een beroepsactiviteit opnemen en tegelijk een deel of hun volledige pensioen behouden. Vanaf 2027 verandert dat drastisch. Wie na 1 januari 2027 voor het eerst met pensioen gaat én dat doet vóór de wettelijke leeftijd, ziet zijn beroepsinkomsten volledig van zijn pensioen afgetrokken worden. Concreet betekent dit: elke verdiende euro gaat rechtstreeks af van het pensioenbedrag.
Tussen 64 en 67 jaar: combineren mag, maar met stevige beperkingen
De hervorming schrapt de combinatie van werk en pensioen niet volledig voor mensen tussen 64 en 67 jaar, maar legt wel een nieuw plafonningsmechanisme op. Er geldt een jaarlijkse vrijstelling van 7.000 euro aan beroepsinkomsten zonder impact op het pensioen. Wie daarboven uitkomt, ziet zijn pensioen verlaagd met 50% van het bedrag dat de grens overschrijdt.
Een gepensioneerde met een behoorlijk aanvullend inkomen kan zo een forse pensioenkorting oplopen. Deze nieuwe regel is bedoeld om misbruik te vermijden, maar laat een gedeeltelijke arbeidsdeelname wel nog toe.
Onbeperkt combineren kan pas vanaf 67 jaar
De grote winnaar van het nieuwe systeem is wie geduldig wacht tot zijn 67e verjaardag. Vanaf die leeftijd, die overeenkomt met het automatische volledige pensioenrecht, wordt de combinatie van werk en pensioen opnieuw volledig vrijgegeven. Beroepsinkomsten kunnen dan zonder plafond en zonder pensioenvermindering worden ontvangen.
Bovendien bouwen de betaalde bijdragen in het kader van die nieuwe activiteit opnieuw bijkomende pensioenrechten op. Dit vormt een fundamenteel verschil met de situatie vóór 67 jaar en creëert een duidelijke ongelijkheid tussen de verschillende categorieën gepensioneerden.
Wat zijn de concrete gevolgen voor toekomstige gepensioneerden?
Mensen met een lange loopbaan dreigen een belangrijk voordeel te verliezen
De hervorming kan de plannen van werknemers die op jonge leeftijd begonnen zijn met werken, flink doorkruisen. Tot voor kort konden zij via de regeling voor lange loopbanen vroeger stoppen én toch nog betaald werk verrichten. Dat wordt nu veel minder interessant, omdat de beroepsinkomsten het pensioen volledig neutraliseren.
In de praktijk levert werken na een vervroegde pensionering nauwelijks nog financieel voordeel op. Sommige mensen zullen er daardoor voor kiezen hun pensioen uit te stellen om hun toekomstig inkomensniveau te beschermen.
Nieuwe pensioenrechten opbouwen wordt beperkt vóór 67 jaar
De hervorming van 2023 had een mechanisme ingevoerd waardoor gepensioneerden die bleven werken een tweede pensioen konden opbouwen via nieuwe bijdragen. Dat werd gepresenteerd als een aantrekkelijk voordeel van de regeling. Vanaf 2027 verdwijnt dit voordeel voor mensen jonger dan 67 jaar.
Bijdragen worden wel nog steeds ingehouden, maar ze leveren geen nieuwe pensioenrechten meer op. Dit haalt nog een extra stuk van de economische aantrekkelijkheid weg voor toekomstige gepensioneerden die hun activiteit wilden verderzetten.
Huidige gepensioneerden hoeven zich geen zorgen te maken
Er is wel een belangrijk aandachtspunt. Mensen die al met pensioen zijn, of van wie het eerste pensioen ingaat vóór 31 december 2026, blijven de huidige regels genieten. De hervorming werkt niet met terugwerkende kracht. Bestaande begunstigden van de combinatieregeling blijven de huidige bepalingen toepassen en ondervinden geen hinder van de nieuwe beperkingen die voor 2027 gelden.
Dit onderscheid trekt een duidelijke grens tussen generaties gepensioneerden en zou sommige werknemers die dicht bij hun pensioen staan, kunnen aanzetten om hun vertrek te vervroegen en de toekomstige restricties zo te omzeilen.
